Указанием Банка России от 06.11.2014 №3438-У внесены изменения в Иснтукцию 138-И.
Основные моменты:
- уточнены требования к порядку оформления паспорта сделки (ПС) по внешнеторговому контракту (кредитному договору), в т.ч. необходимости указания даты внесения записи в государственный реестр при заполнении формы ПС
- установлено дополнительное основание для отказа в принятии на обслуживание контракта (кредитного договора) и оформлении по нему Паспорта сделки - в случае, если есть основание полагать, что валютные операции могут совершаться в целях легализации "преступных" доходов, а также в случае предоставления недостоверных документов при оформлении /переоформлении ПС.
- уточнены условия отражения в Ведомости банковского контроля (ВБК) удержанных комиссий банками-корреспондентами за перевод денежных средств
- уточнен порядок представления Справки о подтверждающих документах и подтверждающих документов по контрактам, предусматривающих переработку, ремонт, модернизацию товара
- внесены изменения по представлению документов при частичном или полном исполнении обязательств третьим лицом - нерезидентом в случае частичной/полной уступки требования резидентом своих прав по контракту нерезиденту или частичного перевода долга на нерезидента, а также при исполнении нерезидентом своих обязательств путем передачи ценных бумаг, включая векселя
- установлен срок представления Справки о валютных операциях и Справки о подтверждающих документах при оформлении нового ПС в случае отзыва банковской лицензии, если в период между датой отзыва лицензии и оформлением нового ПС происходит исполнение обязательств по контракту
- установлено, что банк не отказывает в принятии Справки о валютных операциях и (или) Справки о подтверждающих документах при отсутствии или несоответствии информации у банка об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту, связанному с оплатой товаров, ввозимых/вывозимых на территорию/с территории РФ, которые подлежат декларированию, если указанные справки предоставляются в банк не позднее 6 рабочих дней с даты выпуска (условного выпуска) товаров. Не указывается информация об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств при валютной операции с кодом 21300.
- внесены изменения в наименования операций для VO 22100, 22200, 23100, 23200